2025 종합소득세 신고 방법 완벽 가이드

매년 5월은 종합소득세 신고의 달입니다.

그런 5월이 다가오고 있는 만큼 이번 포스팅에서는 2025년 버전의 종합소득세 신고 방법에 대해 알려드리려고 합니다.

종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 모든 소득(사업, 프리랜서, 임대, 이자, 배당, 기타소득 등)을 합산해 신고·납부하는 세금입니다. 사업자, 프리랜서, 부업 수익자, 임대소득자 등 다양한 소득원이 있다면 반드시 신고해야 합니다.

 

신고 기간: 2025년 5월 1일 ~ 5월 31일
소득 기간: 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일

종합소득세 신고 대상자

• 개인사업자 (간이과세자 포함)
• 프리랜서(3.3% 원천징수 대상자)
• 콘텐츠, SNS 마켓 등 부업 수익이 있는 직장인
• 월세 등 임대소득자
• 이자·배당 등 금융소득 연 2천만 원 초과자
• 근로소득 외 추가 소득이 있는 직장인

단, 연말정산으로 이미 신고가 끝난 근로소득 단독자는 별도 신고 불필요

 

2025년 종합소득세율표

과세표준(원)	세율	누진공제(원)
1,400만 이하	6%	없음
1,400만 초과 ~ 5,000만 이하	15%	126만
5,000만 초과 ~ 8,800만 이하	24%	576만
8,800만 초과 ~ 1억 5천만 이하	35%	1,544만
1억 5천만 초과 ~ 3억 이하	38%	1,994만
3억 초과 ~ 5억 이하	40%	2,594만
5억 초과 ~ 10억 이하	42%	3,594만
10억 초과	45%	6,594만

2024년 귀속, 2025년 신고 기준

종합소득세 신고

종합소득세 신고 준비 서류

• 주민등록등본
• 가족관계증명서(소득공제 대상자 있을 때)
• 장애인증명서(해당 시)
• 종합소득세 신고 안내문(세무서에서 발송)
• 원천징수영수증(사업소득 외 소득 있을 때)
• 사업장 임대차계약서, 각종 소득 증빙자료 등

 

홈택스에서 종합소득세 신고하는 방법

1. 국세청 홈택스(hometax.go.kr) 접속 후 로그인
2. [신고/납부] → [종합소득세] 메뉴 클릭
3. 신고 유형(기본/간편장부 등) 선택
4. 소득자료 자동 불러오기 및 경비·공제 항목 입력
5. 예상 납부세액 확인
6. 전자서명 후 신고서 제출
7. 납부서 출력 또는 전자납부 진행

모바일 앱 ‘손택스’로도 간편 신고 가능

 

종합소득세 신고 팁과 주의사항

종합소득세 신고 유형별 팁

• 소득이 한 가지(예: 프리랜서만): 단순경비율 적용, 간편 신고 가능
• 소득이 여러 가지(사업+프리랜서+임대 등): 모든 소득 합산, 각 소득별 증빙자료 준비 필수
• 공제 항목(연금, 보험료, 의료비, 교육비 등) 꼼꼼히 입력 시 절세 효과

절세 전략 및 주의사항

• 경비·공제 항목 꼼꼼히 입력: 실제 경비/공제 누락 시 세금 부담 증가
• 기장의무(간편장부/복식부기) 정확히 확인: 잘못 판단 시 가산세 부과
• 신고·납부 기한 엄수: 기한 내 미신고/미납부 시 가산세 발생
• 공제 대상자 소득 확인: 연 100만 원 초과 시 공제 제외

자주 묻는 질문(FAQ)

• Q. 종합소득세 신고를 꼭 해야 하나요?
  A. 근로소득 외 소득이 있거나, 프리랜서·사업자라면 반드시 신고해야 합니다.
• Q. 홈택스 신고가 어렵다면?
  A. 세무대리인(세무사)에게 의뢰하거나, 국세청 안내문에 따라 신고 가능
• Q. 신고 후 세금은 어떻게 내나요?
  A. 홈택스에서 전자납부, 은행 납부, 카드 납부 등 다양한 방법 지원

 

최신 종합소득세 신고, 이렇게 준비하세요!

• 홈택스/손택스에서 원클릭 신고 가능
• 경비·공제 꼼꼼히 챙기면 절세 가능
• 신고 기한(5월 31일) 반드시 준수

※ 본 글은 2025년 기준 최신 정보를 반영하였으며, 자세한 신고 방법과 절세 전략은 국세청 홈택스 및 세무 전문가 상담을 참고하세요.

 

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